但是因为不是入账,今年正常的入账就够了,但是因为上期已经包含在申报表中,所以本期申报不再包含,所以到本月底的增值税申报表的数据会和核算账簿一致,已扣除的专用发票not入账只会造成会计账簿上应交增值税余额与增值税申报表上的数据不一致,通常不影响实际申报内容,也不违反税法规定,我去年拿到了一份发票的复印件,去税务局认证却不是入账,证明你的进项增值税不是入账,增值税多缴。
1、 发票 认证但没 入账1。我去年拿到了一份发票的复印件,去税务局认证却不是入账,证明你的进项增值税不是入账,增值税多缴。所以我就交这个入账。2.如果这个发票是一个外购材料发票,这个材料已经领料消耗,或者没有使用完还存放在仓库里,不涉及损益调整。3.如果这个发票是费用发票,则调整以前年度损益。
2、 认证且已抵扣的 发票当月没有 入账,下个月要怎么处理?既然已经扣除,财务没有入账,说明这是一张遗漏凭证。如果12月底还没有结清应交增值税的销项和进项,那么你可以直接补这个发票,做一张凭证作为正常记账。但是要在摘要里写清楚,说明是补充,说明已经扣除12月份了。1月份申报增值税的时候,单独算这个项目。
3、进项 发票本月已 认证但未做帐增值税纳税申报表表二如何填写分别看会计和申报。由于发票 has 认证,申报时应在增值税申报表表2中填写为当月有认证的进项税额。取得的专用发票必须在认证当月申报抵扣进项税额,以后月份不能抵扣。在导入附表二时,仍然选择按规定扣除。至于没交的账,你补就行了。
4、去年12月份有一张巳抵扣的增值税票,但未 入账,今年的会计分录怎么做...独占使用-2发票应在认证月扣除,并在报告期内申报扣除。已扣除的专用发票 not 入账只会造成会计账簿上应交增值税余额与增值税申报表上的数据不一致,通常不影响实际申报内容,也不违反税法规定,但是因为不是入账,今年正常的入账就够了,但是因为上期已经包含在申报表中,所以本期申报不再包含,所以到本月底的增值税申报表的数据会和核算账簿一致。