专用发票红字冲销流程
增值税前发票管理系统中输入的通知编号为负数发票红色墨水为蓝色发票,取得卖方出具的红字专用发票后，与留存的通知书一起作为记账凭证,当企业必须出具红字发票时，必须保留出具红字发票所需的全部资料,企业不能随意发放红字发票,当月发票红字冲销，可以直接抵扣当月销项税额。1、发票红冲步骤?发票红字冲账步骤:办税服务中心受理管理员现场调查报告，税收征收管理部门审批转到办税服务中心，并送达纳税人。所谓发票红墨水冲针对原开发票有误或其他原因需要更正，需要补办。(原发票叫蓝票，红同花顺相对于原票)。延期材料的购买方必须将通知...
更新时间：2023-04-24标签： 红字冲销发票流程专用专用发票红字冲销流程 全文阅读