冲红发票会计分录,红字发票会计/0/:应收账款
跨月红字发票会计/0/:借:应收账款贷:应交主营业务所得税-应交增值税-销项税额贷:主营业务成本贷:库存商品纳税人因销售折扣、暂停或退货需要开具红字，卖方出具的发票未送达买方，买方未使用其申报扣款并退回发票及扣款,卖方应填写VAT发票管理系统并上传“开具红字增值税专用发票/12345677”如果买方已取得用于申报抵扣的专用发票发票或买方已取得未申报抵扣的专用发票发票但发票或抵扣无法退回，买方应卖方应根据调整前的税率开具买方开具的红字发票信息表。{0}1、增值税专用发票红冲会计分录根据冲红金额应如下分录借:...
更新时间：2023-04-18标签： 发票会计分录冲红红字冲红发票会计分录 全文阅读