二是对方公司没有扣款，所以发票会被退回，在负数之后会为正-买方退回的发票券和扣款券附在-1发票券和扣款券上作为-1发出上个月的增值税发票开错了,发票也许下个月收到Open销项-2/负数一般有两种情况:一是对方公司税务局出具的纳税申报证明已抵扣，已收到,收到销项负数发票附在红字申请单上记账。
如果买方已经把所有的优惠券都退给了卖方，那么负数 发票就不用给对方了，因为这就相当于整个经济事项都没有发生。如果对方已经扣款、贷记，则需要将发票作为负数抄送给对方。法律依据:中华人民共和国第十九条发票管理办法:单位和个人销售商品、提供服务以及从事其他经营活动对外经营收取款项，收款人向付款人出具发票的；特殊情况下，付款方应向收款方出具发票。第二十条一切从事生产经营活动的单位和个人，在购买商品、接受服务以及从事其他经营活动时，应当向收款人索取发票。获取发票时，不允许更改名称和金额。
应该没关系。你收到卖方的销项-1发票，应该是你申请了红字申请单，你有买方的红字申请单，那么当月进项税就转出了。收到销项负数发票附在红字申请单上记账。你要在申请红字申请单的当月转出进项税额，否则税务局的数据比对不通过。发票也许下个月收到
Open销项-2/负数一般有两种情况:一是对方公司税务局出具的纳税申报证明已抵扣，已收到。这时候就要开/123了。收据借:主营业务收入借:应交税费-应交增值税-销项税贷:应收账款或银行存款。二是对方公司没有扣款，所以发票会被退回，在负数之后会为正-买方退回的发票券和扣款券附在-1 发票券和扣款券上作为-1发出上个月的增值税发票开错了。本月开具-1 发票，补开正确的增值税发票。入账:上月入账:现金或银行存款贷款:主营业务收入贷款。用红字增值税通知单发票，先开具a-1 发票，再开具正确的发票
4、购买方 收到 负数 发票如何做分录1。如果是企业开具负数 发票，会计分录为借:主营业务收入，应交税费-应交增值税(销项税额)，贷:银行存款、应收账款等科目。2.如果取得负数 发票，可以用红字或负数作会计分录，借:原材料、应交税费——应交增值税(进项税)、贷:应付账款。
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