/1234559.贷:应付账款红字，发出红字发票方:借:应收账款红字，贷:主营业务收入贷红字,红字发票账务经办:收到红字发票当事人:借方:库存商品等,借:主营业务成本借红字，贷:库存商品等贷红字首先，开具红字发票只能通过税务局审批开具，然后使用红字/1234566。
红字 发票账务经办:收到红字发票当事人:借方:库存商品等。/1234559.贷:应付账款红字，发出红字 发票方:借:应收账款红字，贷:主营业务收入贷红字。借:主营业务成本借红字，贷:库存商品等贷红字
首先，开具红字发票只能通过税务局审批开具，然后使用红字/1234566。最后打开正确的发票，记录为销售。1.-1 发票会计分录:借:应收账款(负)贷:主营业务收入(负)应交税金-应交增值税-销项税额(负)2、开具正确/但是:首先需要注意的是，红票不能给对方，连原件发票都必须连续支取。第三点要注意:红票是原发票，所以分录也要按原分录红偏。所以不需要转出分录，只需注销原分录红字。
3、 发票冲红怎么做账?1第三十四条:在-2 发票之后，如果需要打开红字-3/，必须恢复原。如遇销售折扣，应收回原发票并注明“作废”，然后重新销售开具已售发票，2.如果只是发票有票面误差，而不是开具红字发票，在上级局没有明确之前，暂按销售退回。3.卖方出具发票，并将扣款交付买方，但是次月初抄税的时候就作废了。应及时电话通知买方，买方未通过认证的，应将发票券和抵扣券作为开具负数发票的凭证返还给卖方，然后开具蓝字发票；如果买方已经认证，当月不扣款，审计系统进行调查处理时也不需要进行输入转移和处罚。
