2.已认证的应转出进项税:认证发票分录:借:管理费用应交税金-应交增值税-进项税额贷:借:银行存款应交税金-应交增值税(减免税)贷:管理费用应交税金-应交增值税-进项税额转出申报增值税时:在增值税附表二中,在增值税申报报表第23栏税控面板发票填写价税合计,1，购买金税磁盘专用发票不需要认证，报税时全额扣除,普通发票应交税费-进项税不写在会计凭证上，只有在专用发票看到进项税时才需要写在会计凭证上,金税报价应为增值税专用发票，服务费为普通增值税发票。
1，购买金税磁盘专用发票不需要认证，报税时全额扣除。销项税不足的，可以抵扣到有收入的当月，没有时间限制。2.已认证的应转出进项税:认证发票分录:借:管理费用应交税金-应交增值税-进项税额贷:借:银行存款应交税金-应交增值税(减免税)贷:管理费用应交税金-应交增值税-进项税额转出申报增值税时:在增值税附表二中。在增值税申报报表第23栏税控面板发票填写价税合计。
普通发票应交税费-进项税不写在会计凭证上，只有在专用发票看到进项税时才需要写在会计凭证上。
3、我是小规模纳税人,就 金税盘的怎么 做账想请教一下金税报价应为增值税专用发票，服务费为普通增值税发票。无论什么票都是认证的，可以直接全额抵扣，如果当月未扣除，填写表4时，本月扣除额可以为零。要勤奋，我懒的直接做:借方:应交税金-应交增值税-进项税额贷方:银行存款(现金)管理费是损益科目，所以不能是贷方，否则报表明细不符，损益科目只能在借方用负数表示。
