借:应付账款-预计贷:原材料按发票计提进项税，按正常程序做账,如果是发票并且1,如果是收到materialbefore收到发票，可以先估计一下,收到材料:借:原材料贷:应付账款-暂估账在收到发票后进入,如果视为本书的业务处理，没有特别的地方，同样的操作按照今年的发票进行。
1。如果是收到material before收到发票，可以先估计一下。收到材料:借:原材料贷:应付账款-暂估账在收到 发票后进入。第一，冲销凭证，或者冲销为红字凭证。借:应付账款-预计贷:原材料按发票计提进项税，按正常程序做账。借:原材料应交税金——应交增值税(进项税)贷:应付账款支付时:借:应付账款贷:银行存款2。如果是发票并且
2、 收到上年度费用 发票怎么做账1。如果视为本书的业务处理，没有特别的地方，同样的操作按照今年的发票进行，2.作为以前年度的会计差错调整，如果你公司执行企业会计准则，将损益科目替换为以前年度损益调整科目。如果它执行小标准，它将与第一个相同，3.本年发生的去年费用/123，456，789-2/123，456，789-1/123，456，789-0/处置:一般执行小企业会计准则，本年按正常核算处理。不需要调整以前年度的利润(亏损)，具体来说，金额比较大的有两种情况:借记:以前年度损益调整(酌情增加本科目)；借:应交税金-应交增值税-进项税额(一般纳税人收到专用票可抵扣进项税额)；贷:其他应付款；借方:利润分配-未分配利润；贷:以前年度损益调整；如果金额比较小:借记。
