发票未开:借:原材料-甲原材料(含增值税)贷:应付账款(应付款)-乙公司(原材料付款)一段时间后，甲公司对公账户进行付款；B公司(款项尚未还清-2发票):借款,如果业务实际发生，但未取得对应的发票，则只能无票录入费用,比如:借:管理费用-办公费贷:预付账户已付，而不是收到发票，预付账户的账长时间不还怎么处理,例如:借:管理费用-办公费用贷:预付账款无法从其他应收款中收回，无票如何核销。
付款未支付-2发票:原会计处理科目明细科目(具体业务单元)应无余额。恢复记账:比如A公司收到B公司的原材料已经验收入库，但是货款还没有支付。发票未开:借:原材料-甲原材料(含增值税)贷:应付账款(应付款)-乙公司(原材料付款)一段时间后，甲公司对公账户进行付款；B公司(款项尚未还清-2发票):借款。你可以按照上面提到的正常账务处理的思路，看看前任会计有没有做账错误。一个业务单元的明细应付账款应该没有余额。
2、 已付款,但未 收到 发票,长期挂在预付账款的要怎么做账务处理你好，亲爱的。如果业务实际发生，但未取得对应的发票，则只能无票录入费用，比如:借:管理费用-办公费贷:预付账户已付，而不是收到 发票，预付账户的账长时间不还怎么处理？你好，如果生意真的发生了。例如:借:管理费用-办公费用贷:预付账款无法从其他应收款中收回，无票如何核销？其他应收款不能收回的，按坏账处理，借:资产减值损失贷:坏账准备机构母，机构坏账会计处理会计分录:借:业务费用贷:应收账款。事业单位财务制度中规定，对于无法收回的预付款，查明原因，分清责任，报主管部门或同级财政部门核实即可。
