当时收到的货物；2.当时收到货物的会计凭证复印件；3.增值税抵扣联复印件发票会计凭证及抵扣联发票；4.企业应出具退货(向税务所申请)，含/123,3.如发票抵扣联或发票联失败认证，则由买方用红字发票填写开具增值税专用发票申请表，并在申请表上填写具体原因及对应的蓝字,发生退货或发票如因错误需要出具负数，买方应申请负数发票。
去税务局专管员处办理企业购退证明，然后送一份给供应商负数发票。你需要带以下资料:1。当时收到的货物；2.当时收到货物的会计凭证复印件；3.增值税抵扣联复印件发票会计凭证及抵扣联发票；4.企业应出具退货(向税务所申请)，含/123。5.本企业应向对方企业索要a 退货协议，包括退货的原因、名称、数量、金额，双方加盖公章。我刚做了这个！应该只考虑那部分退货的数量和金额，没有退货的应该忽略。
2、已抵扣的 发票 发生 退货会计如何处理1。扣除的发票在次月被卖家作废，账务处理为:借:库存商品应交税费(红色)-应交增值税:应付账款(银行存款等。) 2.买方支付的增值税认证，发生 退货或发票如因错误需要出具负数，买方应申请负数发票。3.如发票抵扣联或发票联失败认证，则由买方用红字发票填写开具增值税专用发票申请表，并在申请表上填写具体原因及对应的蓝字，买方不会转出进项税。4.买方购买的货物不属于增值税抵扣范围，且特发票未通过认证的，由买方填写申请表，并在申请表上用蓝色发票填写具体原因及相应信息，主管税务机关审核后发出通知，买方不会转出进项税。
