企业为销售而发出的发票的金额应为收款金额，核算方法为借款人记应收账款，贷款人在收款时记应收账款,2.在实际工作中，确认收入并依法开具发票后，无法按照发票(记入应收账款金额)的金额收回款项,Return发票按折扣金额重新开发票，或申请红字折扣发票冲正超出部分。
Return 发票按折扣金额重新开发票，或申请红字折扣发票冲正超出部分。收到发票后，一定要记得核实发票的真实性。尤其是现在基本都是电子发票，假冒电子发票，方法数不胜数，大部分公司还是用打印报销。打印的发票是普通纸质证件，没有任何肉眼可见的防伪标识。这时候财务部门就有必要主动去核查发票的真实性。可以在官网输入发票基本信息进行人工查询；也可以使用“电子发票查重工具”。完成功能后，扫描发票的二维码，系统会自动查重，验证真伪。异常发票会弹出警告。
如发票的已发金额与实际情况不符，则按实际业务确认入账。企业为销售而发出的发票的金额应为收款金额，核算方法为借款人记应收账款，贷款人在收款时记应收账款。但由于业务的多样性和复杂性，发票的金额往往与实际收到的金额不一致，需要在账务处理时根据实际情况进行单独登记和核算。延伸信息:注意事项:销售商品、提供劳务以及从事其他经营活动的单位和个人，在对外业务收款、确认业务收入时，由收款人向付款人出具发票；特殊情况下，付款方会向收款方出具发票，但没有发生业务。应当按照规定的时限、顺序、栏目如实发放，不得变更名称和金额。必须按编号顺序填写，项目齐全，内容真实，字迹清晰，全部一次性打印，内容完全一致，并加盖发票联和扣联发票专用章。
发票如果金额小于实际支付金额，账务处理有以下几个方面:1 .实际金额输入为发票，差额挂到活期账户，补到发票，再冲抵。例如，采购会计分录如下:借方:存货。
4、我实际收到的金额要比 发票上的金额少该怎么做帐啊?1如题，要结合实际经营情况做出确切判断。2.在实际工作中，确认收入并依法开具发票后，无法按照发票(记入应收账款金额)的金额收回款项，常见的情况有:A、假设发生现金折扣，少收的金额(即给予客户的现金折扣)应计入财务费用账户。b、如果确定少收的金额属于坏账，应作为财产损失处理，少收的金额可计入管理费用账户(或坏账准备账户)，具体视实际情况而定，c、难得的是属于多开发票的违法性质，应依法注销(或冲正)，再正确补办发票。3.以上仅供参考，请根据实际情况做出判断，依法操作。
