红字发票抵销销售有余额的，纳税人应填制红字发票抵销销售台账并报主管税务机关备案，以便下期继续抵销,通用凭证岳跃发票红字核销步骤如下:1.第一，如果总凭证发票是一式二联纸，确保记账联和发票联在手,3.如果是纸质的发票，把原来的发票附在新开的红字负数发票上，方便财务处理。
当企业有红字 发票时，按照规定，企业需要按月扣除申报，网上税务平台保存附表1第九列和第十列时不能为负数。申报填写方法如下:红字 发票销售额大于等于零的，纳税人按现行方法完成纳税申报计算分配应纳税额；红字 发票扣除后的销售额小于零的，纳税人应当将红字 发票按照“应税货物和劳务”和“应税劳务”分类，分别扣除“应税货物和劳务”和“应税劳务”。如果由于红字 发票“一窗式”比较失败，则手动强制通过比较。红字 发票抵销销售有余额的，纳税人应填制红字 发票抵销销售台账并报主管税务机关备案，以便下期继续抵销。
2、普票跨月 发票 红字冲销步骤通用凭证岳跃发票 红字核销步骤如下:1 .第一，如果总凭证发票是一式二联纸，确保记账联和发票联在手。2.然后打开计费软件，选择:发票填写→选择对应的常用发票类型(纸质或电子)→打开点击最上面:红字→输入发票待冲印，3.如果是纸质的发票，把原来的发票附在新开的红字负数发票上，方便财务处理。增值税专用条款第十四条发票一般纳税人取得专用发票且销售退回或开票有误，但不符合作废条件，或销售部分退回并发生销售折扣的，买方应向主管税务机关填报“开具红字增值税专用/”。
