1.增值税一般纳税人开具增值税专用发票发票后，如发生销售退回、开票有误、暂停应税服务等情况，应开具红色增值税专用发票发票号,3.客户取得汇总开具的专用发票但未取得不正确的销售货物或应税劳务清单的，不予抵扣进项的税额,When发票开错，一般被发票作废,增值税专用发票开错，所有优惠券均可撤回作废重开。
问题不是很清楚。是发票 开错还是贵公司多付了？当时会计是做什么的？920 发票是否做成926元？还是你们公司会把926元赔成920元？如果是发票以下，则直接按实际付款入账。解决方案一:如果你觉得没有必要从其他客户那里拿回这6元钱，那就自己出6元现金，抵消多出来的成本。借:现金贷:贷款的利润分配按以前年度损益调整-本年利润计划二:如果还有和对方的贸易，下次开票时让对方少赚6块钱直接收就行了。
增值税专用发票 开错，所有优惠券均可撤回作废重开。如果已经跨月或者对方已认证，可以在系统中申请红字增值税专用发票。经国家税务总局审核后，开具红字增值税专用发票，再开具正确的增值税专用发票。申请开具红字发票，已被对方拒绝或对方未认证的，可撤回全部复印件，卖方将申请开具红字VAT 发票。如果对方已经认证，则必须由买方发起开具增值税专用申请书发票
1根据《增值税专用发票使用规定》发票(国税发[2006]156号)第十二条规定，一般纳税人征收、开具增值税专用发票发票，同时使用防伪税控系统开具销售货物或者提供应税劳务清单，纳税人开具专用发票后，不使用防伪税控系统，而是用EXCEL制作明细表是不正确的。2.如果不是防伪税控系统出具的明细清单，防伪税控系统中不会有相关明细记录，无法核实其提供的清单是否与防伪税控系统一致。3.客户取得汇总开具的专用发票但未取得不正确的销售货物或应税劳务清单的，不予抵扣进项的税额。根据上述规定，我建议您将原票作废，并重新开具发票。
4、增值税专用 发票 开错怎么办?When发票开错，一般被发票作废。如果跨月，需要重新发红色发票，如果满足以下条件，则发出红字发票。1.增值税一般纳税人开具增值税专用发票发票后，如发生销售退回、开票有误、暂停应税服务等情况，应开具红色增值税专用发票发票号，，但不满足发票的作废条件，或者销售部分退货，发生销售折扣。如果扩展数据发票已被买方用于申报抵扣，买方可以填写新的VAT 发票管理系统并上传开具红字VAT 发票信息表，填写信息表时，对应的蓝字专用发票信息应根据信息表中所列的增值税金额，从当期进项税额中暂转出，取得卖方开具的红字专用发票后与信息表一起。
