根据国家国家税务总局关于红字的公告-2发票开具有关问题的规定(国家国家税务总局2016年第47号公告)增值税一般纳税人开具后增值税专用-2如需开具专用红字发票，如买方已取得增值税专用发票，并已用于申报抵扣，买方可填写并上传红字-2发票管理新系统(以下简称“新系统”)。
1。如果是一般纳税人，则增值税纳税申报表附列资料(表1) 发票中的份数应为正数发票和红色-1。2.如果是小规模纳税人，申报表主表中的销售额为免税销售额。如果应税销售额有扣除，就是扣除后的免税销售额。小规模纳税人销售额按适用征收率和不同项目分栏填写。商品和服务销售额、不动产和无形资产分别填写在不同的栏目中。
根据交通运输部、财政部国家国家税务总局国家档案局关于收费公路电子票据发放和汇总的公告(交通运输部、财政部国家国家税务总局国家档案局2020) 增值税一般纳税人申报的电子通行费抵扣纳税人取得通行费电子版后应登录-2 发票综合服务平台确认发票使用。国家税务总局通过增值税 发票综合服务平台发票批量选择确认服务为纳税人提供电子收费服务。
根据报关单的栏目填写:1。应用增值税销售不含税的商品或劳务4000/1.03=3883.5010，本期应纳税额-116.5011系统自己算，本期应纳税额减168912，应纳税额合计-系统自己算-不知道对你有没有帮助，试试看。
4、已抵扣的 发票购货方怎么开红字 发票申请单根据国家国家税务总局关于红字的公告-2发票开具有关问题的规定(国家国家税务总局2016年第47号公告)增值税一般纳税人开具后增值税专用-2如需开具专用红字发票，如买方已取得增值税专用发票，并已用于申报抵扣，买方可填写并上传红字-2发票管理新系统(以下简称“新系统”)。按信息表增值税所列税额暂从当期进项税额中转出，取得卖方开具的红字专用发票后与信息表一起作为记账凭证，卖方应根据税务机关核实的信息表以红色出具发票，并在新系统中以负输出方式出具。红字发票应与信息表一一对应。
