负数销售项目发票是红字发票，是企业退回销售商品时冲减销售收入的合法凭证,2.如何发放销售项目负数发票,如果这个正数发票在当前的发票库中不存在，那么输入发票的编号和代码，点击确定，弹出填写负数-2/的窗口,如果当前发票库中存在这个正数，调出负数发票中填写的窗口，系统会根据正数自动填写负数发票。
负数销售项目发票是红字发票，是企业退回销售商品时冲减销售收入的合法凭证。关于负数 发票的管理，税务机关一方面要审查卖方纳税人开具负数 发票的法律依据，另一方面要监督检查买方纳税人是否按规定减免进项税额。
其实就是如何核算未开票收入，也就是1。在未开票纳税义务发生期间，只需在“未开票收入”栏填写正销售额，但需保留相关证据，如合同、收款记录等，以备日后核查。2.如果以后未开票收入开具发票，则对于发票，申报的增值税将填写为负数，用于“未开票收入”，系统将启动异常比对处理程序，需要在大厅审核，并提交前期取得的未开票收入的会计凭证和凭证。证明不足或无法提供的，当月不进行未开票收入负数抵销申报；证据充分，但申报异常处理岗因时间跨度较长或金额较大无法当场完成审核的，由申报异常处理岗签署《异常比对传递单》，传递至税源管理岗进行核查。税源管理岗核实后能排除异常的，纳税人在转账单上签字确认后，即可正常申报并解锁税控设备。
如果返回-1。卖方的账务处理为:借:库存现金1170(红字)，贷:主营业务收入1000(红字)-应交税费170(红字)。2.买方的会计处理:上个月的购买已经认证入账
4、销项 负数怎么写分录Open负数-2/核销:借:主营业务收入应交税费-应交增值税(销项税)贷:应收账款再开票时正常入账即可:借:应收账款贷:主营业务收入应交税费-应交增值税(销项税)补。
5、购买方销项 负数 发票账务处理如何进行?1，费用项负数一般有两种情况，就是对方公司已经扣除，收到对方税务局开具的返还证明，然后需要费用项负数。根据税票、收据，借记:应纳税主营业务收入-应交增值税贷记:应收账款或银行存款，对方公司没到，退回了发票，所以就像你说的，开了负数，就用正数发票保存。2.如何发放销售项目负数 发票？点击工具栏上的负数按钮，会弹出相应的填写正输出项发票的编码和编号窗口，为了保证正确性，需要填写两次正输出项发票的对应编码和编号。如果当前发票库中存在这个正数，调出负数 发票中填写的窗口，系统会根据正数自动填写负数发票，如果里面的商品信息发生变化，可以修改。如果这个正数发票在当前的发票库中不存在，那么输入发票的编号和代码，点击确定，弹出填写负数-2/的窗口，输入时，数量应为负，单价应为正。系统会在备注栏自动填写发票对应的正数和代码，填好后直接打印。
