至于红字发票和税务局认证的通知书，需要单独装订归档；2.收到红字发票后的会计分录可以在进项税中体现,原材料预估材料过账的原因和具体方法:材料中的预估材料主要是原材料到货，发票未到货，货款未支付,在增值税发票管理系统中填写并上传开具红字增值税专用发票信息表，开具红字-1/原材料暂估过账红字核销不使用红字做原始凭证，而是使用红字做数量金额凭证。
如果对方当月给了你发票然后当月归还，一般应该把之前给你的发票归还给对方作废。
对于增值税税率调整前一般纳税人按原适用税率开具的增值税发票发票如因销售折扣、终止或退货需开具红字 发票如买方未使用其申报抵扣，卖方可开具。在增值税发票管理系统中填写并上传开具红字增值税专用发票信息表，开具红字-1/
原材料暂估过账红字核销不使用红字做原始凭证，而是使用红字做数量金额凭证。原材料预估材料过账的原因和具体方法:材料中的预估材料主要是原材料到货，发票未到货，货款未支付。在这种情况下，为了达到原材料账户的一致，暂按双方约定的价格或计划价格入账，借记账户“原材料”，贷记应付账款。下月初进行反向会计分录，以便下月正式付款或支取承兑汇票时，将“原材料”、“应交税金-应交增值税(进项税)”等科目按正常程序贷记“银行存款”或“应付票据”等科目。
4、 红字 发票如何报税和入帐?1，已收红字 发票，目前不允许像蓝色的特价票那样操作，也不允许扫描验证。只能填写在申报表表2的红字专用发票栏内。至于红字 发票和税务局认证的通知书，需要单独装订归档；2.收到红字 发票后的会计分录可以在进项税中体现。个人认为:DR: 原材料应纳税款-进项税额CR:应付账款DR:应纳税款-转出进项税额CR:应纳税款-进项税额以上，仅供参考。
5、 红字 发票信息表的账怎么做的打开红字 发票信息表后，有两种做账方式:1 .买方借:原材料或应交税金-应交增值税-进项税额(红字金额)存货:应付账款()金额)贷:主营业务收入(红字金额)应交税金-应交增值税-销项税额(红字金额)。如果成本已经结转，则进行转回。
{5。
