应该是按照-2金额、发票金额应该是实际交易金额,法律分析:增值税专用发票使用条例相关规定，发票应按实际成交开具金额并开具发票金额大于-3,账务处理时应按照实际-3金额、发票金额大于付款金额进行入账,发票金额大于付款金额，这种情况很常见,发票金额小于付款金额应补发票。
法律分析:增值税专用发票使用条例相关规定，发票应按实际成交开具金额并开具发票金额大于-3。应该是按照-2 金额、发票 金额应该是实际交易金额。增值税专用发票老项目，不能抵扣也不能入账。法律依据:《中华人民共和国税收征收管理法》第二十一条是发票的主管机关，负责发票的印制、领购、发行、取得、保管和注销的管理和监督。单位和个人在买卖商品、提供或者接受经营服务以及从事其他经营活动时，应当按照规定发放、使用和取得发票。管理办法由国务院制定。
1。出票人提供优惠，不考虑零头，但不愿意办理开红票返利的手续。2.报销人故意让出票人多开一些票，以便报销时虚报。账务处理时应按照实际-3金额、发票 金额大于付款 金额进行入账。发票 金额小于付款 -0，应补充发票当卖方未能在会计中记录时，所有特殊。卖方已入账时，开具红字金额同号发票，撕下入账，作为抵扣当期销售收入和销项税额的依据，并将退回的蓝字发票贴在红字上。
发票金额有两种记账方式与实际支付不符:1。如果发票 金额大于实际支付/例如，100元现金购买办公用品，但发票为200元，则会计分录为:借:管理费用-办公费100贷:现金1002，如果发票 金额小于实际支付。
4、对方开的 发票大于实际 付款 金额怎么做账?发票金额大于付款 金额，这种情况很常见。主要有几种:1，出票人(收款人)给予优惠，不考虑零头，但不愿意开红票返利。2.报销人故意让出票人多开一些票，这样报销时可以虚报账目，办理时，应按实际-3金额、发票，进行记录。发票 金额小于付款 金额应补发票，从管理的角度来说，应该对采购项目金额进行严格审核，防止上述第二种情况的发生。
